Промсвязьбанк объявляет финансовые результаты за 9 месяцев и 3-й квартал 2014 года по МСФО

23 дек. 2014

Промсвязьбанк объявляет финансовые результаты за 9 месяцев и 3-й квартал 2014 года по МСФО

Промсвязьбанк публикует консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) по итогам 9 месяцев 2014 года, прошедшую обзорную проверку аудиторами PriceWaterhouseCoopers.

3-й квартал 2014 года был достаточно успешным, несмотря на ухудшающиеся экономические условия. Чистую процентную маржу удалось поддержать на комфортном уровне, существенное сокращение портфеля ценных бумаг за 9 месяцев 2014 года позволило избежать серьезных убытков по финансовым инструментам, а закрытая валютная позиция банка захеджировала прибыль банка от значительного обесценения национальной валюты.

В течение 9 месяцев 2014 года банк поддерживал избыточный уровень ликвидности и своевременно погашал свои обязательства. Для поддержания капитала банк привлек более 500 млн долл. в виде срочных и бессрочных еврооблигаций. Эти меры способствовали существенному росту кредитования высококлассных заемщиков, что привело к улучшению качества кредитного портфеля.

Основные показатели отчета о прибылях и убытках:

• Чистая прибыль за 9 месяцев 2014 года составила 1,4 млрд руб. по сравнению с 5,6 млрд руб. прибыли за 9 месяцев 2013 года. Чистая прибыль за 3-й квартал 2014 года составила 0,9 млрд руб. по сравнению с 2,6 млрд руб. за предыдущий квартал.

• Чистый процентный доход за 9 месяцев 2014 года составил 24,9 млрд руб., увеличившись на 16% относительно аналогичного периода прошлого года, когда он составлял 21,5 млрд руб. Чистый процентный доход за 3-й квартал 2014 года составил 8,6 млрд руб., что больше на 4% по сравнению со 2-м кварталом текущего года.

• Чистая процентная маржа за 9 месяцев 2014 года показала несущественное снижение на 4 б.п. до 4,5% по сравнению с 9 месяцами 2013 года. Относительно 2-го квартала она сократилась на 13 б.п., оставаясь при этом на комфортном уровне 4,4%.

• Чистый комиссионный доход за 9 месяцев 2014 года вырос на 37% до 9,7 млрд руб. по сравнению с 7,1 млрд руб. за 9 месяцев 2013 года, его доля в операционной прибыли выросла с 24% за 9 месяцев прошлого года до 31% за 9 месяцев 2014 года. За 3-й квартал чистый комиссионный доход вырос на 10% по сравнению со 2-м кварталом, а его доля в операционном доходе составила 33%.

• Отрицательная переоценка ценных бумаг по итогам 9 месяцев 2014 года составила 3,4 млрд руб. по сравнению с положительной переоценкой в размере 0,6 млрд руб. за аналогичный период прошлого года. В 3-м квартале 2014 года отрицательная переоценка ценных бумаг увеличилась в 2 раза по сравнению с результатом 2-го квартала этого года с 0,4 млрд руб. до 0,8 млрд руб.

• Доход от операций с иностранной валютой и прибыль от инвестиций в ассоциированные компании за 9 месяцев 2014 составил 1,3 млрд руб. по сравнению доходом в размере 0,5 млрд руб. за 9 месяцев 2013 года. В 3-м квартале 2014 года убыток от операций с иностранной валютой вместе с доходом от инвестиций в ассоциированные компании составил 0,5 млрд руб. по сравнению с доходом в размере 0,8 млрд руб. кварталом ранее.

• Операционная прибыль увеличилась на 7% и составила 31,7 млрд руб. за 9 месяцев 2014 года по сравнению с 29,6 млрд руб. за 9 месяцев 2013 года. Операционная прибыль за 3-й квартал 2014 года составила 10,3 млрд руб., что меньше на 10% по сравнению со 2-м кварталом текущего года. Основная причина сокращения операционной прибыли в 3-м квартале – существенное повышение процентных ставок на финансовом рынке.

• Общие и административные расходы в течение 9 месяцев 2014 года выросли на 4% и составили 16,2 млрд руб. по сравнению с 15,6 млрд руб. за 9 месяцев 2013 года, относительно 2-го квартала текущего года расходы сократились на 15% и составили 4,9 млрд руб. Показатель отношения общих и административных расходов к операционной прибыли существенно улучшился до 51% по сравнению с 52,7% за 9 месяцев 2013 года, а за 3-й квартал 2014 года он опустился до 47%.

• Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 9 месяцев 2014 года составили 13,8 млрд руб., что соответствует стоимости риска, приведенному к годовому исчислению, в размере 2,9% против 7,1 млрд руб. за аналогичный период прошлого года или 1,9% в терминах стоимости риска. Расходы по созданию резервов в 3-м квартале 2014 года увеличились на 78% по сравнению со 2-м кварталом текущего года и составили 4,4 млрд руб. против 2,5 млрд руб., что соответствует стоимости риска, приведенному к годовому исчислению, в размере 2,6% против 1,6% во 2-м квартале 2014 года.

Основные балансовые показатели:

• Активы банка по состоянию на 30 сентября 2014 года составили 887 млрд руб., увеличившись на 20% по сравнению с началом года. Рост активов в 3-м квартале составил более 13%, основным источником которого стал рост кредитного портфеля банка на фоне существенного обесценения рубля.

• Кредитный портфель, за вычетом резерва под обесценение, увеличился на 28% за 9 месяцев 2014 года, составив 699 млрд руб. по сравнению с 545 млрд руб. на конец 2013 года. Рост в 3-м квартале 2014 года составил 15%. Менее четверти прироста кредитного портфеля за 9 месяцев 2014 года и треть прироста за 3-й квартал 2014 года произошла за счет падения курса национальной валюты. Корпоративный кредитный портфель, за вычетом резерва под возможные потери, рос опережающими темпами за период 9 месяцев 2014 года, что привело к сокращению доли кредитных портфелей МСБ и розницы с 27% на начало 2014 года до 23% по состоянию на 30 сентября 2014 года.

• В 3-м квартале 2014 года доля неработающих кредитов (просрочка 90+) в портфеле банка продолжала снижаться с 3,8% на конец 2-го квартала 2014 года до 2,9% (2013: 3,6%). Коэффициент покрытия неработающих кредитов резервами на 30 сентября 2014 года составил 132% против 118% кварталом ранее (2013: 125%). Основными причинами сокращения доли неработающих кредитов в портфеле банка стал существенный рост кредитного портфеля в 3-м квартале 2014 года, списание полностью зарезервированных корпоративных кредитов, а также применение новой политики по списанию основной массы розничных кредитов с просрочкой свыше года.

• Средства на счетах клиентов выросли за 9 месяцев 2014 года на 17% и составили 570 млрд руб. по сравнению с 488 млрд руб. на конец 2013 года. Рост в 3-м квартале 2014 года составил 5%. Весь прирост 3-го квартала объясняется девальвацией курса рубля. Доля счетов до востребования выросла в 3-м квартале 2014 года с 28% до 30%, вернувшись на уровень конца 2013 года.

• Соотношение кредитов к депозитам выросло на 11 б.п. по сравнению с уровнем на конец 2013 года до 123%, за счет увеличения доли депозитов от Центрального Банка в составе пассивов с 1% до 7% за 9 месяцев 2014 года.

• Собственные средства выросли за 9 месяцев 2014 года на 2% за счет полученной прибыли за период и составили 67 млрд руб.

Обзор финансовых и операционных показателей:

Процентный доход за 9 месяцев 2014 года составил 57,8 млрд руб., увеличившись на 20% по сравнению с 48,3 млрд руб. за 9 месяцев 2013 года в основном за счет роста объемов бизнеса, который частично был перекрыт сокращением доходности кредитного портфеля вследствие изменения структуры кредитования (увеличение доли высококлассных заемщиков, сокращением кредитного портфеля МСБ, а также концентрации на низкорискованных продуктах в розничном сегменте). В 3-м квартале 2014 года процентный доход увеличился на 7% относительно показателей 2-го квартала 2014 года и составил 20,4 млрд.руб. Рост в 3-м квартале обусловлен как ростом объемов бизнеса, так и небольшим увеличением доходности кредитных операций в МСБ и розничном сегменте.

Процентные расходы за 9 месяцев 2014 года составили 32,9 млрд руб., увеличившись на 23% по сравнению с 26,8 млрд руб. за 9 месяцев 2013 года. Основными причинами роста стали изменение структуры фондирования и существенный рост ставок на межбанковском рынке, а также рост объемов привлечения от корпоративных клиентов. В 3-м квартале 2014 года процентные расходы показали 9% рост относительно 2-го квартала 2014 года и составили 11,8 млрд руб. Основными причинами роста за последний квартал стали рост ставок по розничным депозитам и удорожание рыночного фондирования.

Чистый процентный доход за 9 месяцев 2014 года вырос на 16% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и составил 24,9 млрд руб., его доля в общих операционных доходах банка составила 79% против 73% за аналогичный период прошлого года. В 3-м квартале 2014 года чистый процентный доход показал рост 4% по сравнению с 3-м кварталом 2014 года и составил 8,6 млрд руб.

Чистые комиссионные доходы за 9 месяцев 2014 года увеличились на 37% до 9,7 млрд руб. по сравнению с 7,1 млрд руб. за аналогичный период 2013 года. Данный рост обусловлен, в основном, ростом комиссионных доходов от клиентских конверсионных операций, комиссионного дохода в розничном сегменте по услугам банковского страхования и комиссий по расчетно-кассовому обслуживанию. В 3-м квартале 2014 года чистый комиссионный доход продемонстрировал 10% рост по сравнению с показателем за 2-й квартал 2014 года и составил 3,4 млрд руб. Данный рост обусловлен, в основном, ростом комиссионного дохода в розничном сегменте по пластиковым картам, услугам банковского страхования и комиссий по торговому финансированию. Доля чистого комиссионного дохода в общих операционных доходах банка составила 31% за 9 месяцев 2014 года по сравнению с 24% в аналогичном периоде прошлого года и 33% в 3-м квартале 2014 года.

Операционная прибыль за 9 месяцев 2014 года увеличилась на 7% и составила 31,7 млрд руб. по сравнению с 29,6 млрд руб. за аналогичный период прошлого года, при этом операционная прибыль за 3-й квартал 2014 года сократилась относительно 2-го квартала текущего года на 10% до 10,3 млрд руб. Рост за 9 месяцев 2014 года связан в основном со значительным увеличением чистого процентного и чистого комиссионного доходов. В 3-м квартале 2014 года рост основного дохода (чистых процентного и комиссионного доходов) был нивелирован убытками на финансовом рынке.

Общие и административные расходы за 9 месяцев 2014 года выросли всего на 4% и составили 16,2 млрд руб. по сравнению с 15,6 млрд руб. за аналогичный период 2013 года. В 3-м квартале 2014 года общие и административные расходы сократились на 15% относительно результатов 2-го квартала 2014 года и составили 4,9 млрд руб., при этом основными причинами снижения стали сокращение расходов на персонал, а также оптимизация филиальной сети. Показатель соотношения общих и административных расходов к операционной прибыли улучшился с 53% за 9 месяцев 2013 года до 51% за 9 месяцев 2014, при этом показатель за 3-й квартал 2014 года уменьшился на 2,8 п.п относительно показателя за 2-й квартал 2014 года и составил 47%.

Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 9 месяцев 2014 года составили 13,8 млрд руб., что соответствует стоимости риска в размере 2,9% против 7,1 млрд руб. за аналогичный период прошлого года или 1,9% в терминах стоимости риска. Стоимость риска за 3-й квартал 2014 года увеличилась на 1 п.п. по сравнению со 2-м кварталом текущего года и составила 2,6% вследствие замедления экономики и возросших рисков. В корпоративном сегменте стоимость риска увеличилась с 0,7% в 2-м квартале 2014 года до 1,9% во 3-м квартале, в МСБ – с 3,2% до 4,4%, а в розничном кредитовании стоимость риска второй квартал подряд сокращается и по итогам 3-го квартала составила 5,1% против 5,2% кварталом ранее. Позитивный тренд в розничном сегменте объясняется ужесточением кредитной политики с мая 2013 года, закрытием продаж на открытом рынке и ростом ипотеки.

Чистая прибыль за 9 месяцев 2014 года составила 1,4 млрд руб. по сравнению с 5,6 млрд руб. прибыли за аналогичный период 2013 года. За 3-й квартал 2014 года чистая прибыль составила 0,9 млрд руб. по сравнению с прибылью в размере 2,6 млрд за предыдущий квартал. Основной причиной уменьшения прибыли в 3-м квартале 2014 года относительно 2-го квартала текущего года стало существенное увеличение отчислений на резервы по кредитному портфелю, а также убытки по финансовым инструментам из-за повышения процентных ставок.

На 30 сентября 2014 года активы банка составили 887 млрд руб., увеличившись на 20% по сравнению с данными на конец 2013 года и на 13% за 3-й квартал 2014 года. Основной причиной увеличения активов стал рост кредитного портфеля за счет высококлассных заемщиков, а также переоценка валютных активов вследствие девальвации рубля.

Корпоративный кредитный портфель, за вычетом резерва под обесценение, увеличился на 36% за 9 месяцев 2014 года (48% в годовом выражении) и составил 540 млрд руб., кредитный портфель МСБ за вычетом резервов под обесценение сократился на 4% (5% в годовом выражении) до 80 млрд руб., а портфель розничных кредитов за вычетом резервов под обесценение напротив вырос на 22% (29% в годовом выражении) до 78 млрд руб. за тот же период. Рост корпоративного сегмента в основном обусловлен ростом кредитования новых высококлассных заемщиков, при этом около четверти прироста за 9 месяцев и трети за 3-й квартал 2014 года объясняется эффектом девальвации. Сегмент МСБ продолжает сокращаться. В рознице же, наоборот, в 3-м квартале 2014 года произошло ускорение темпов роста за счет увеличения продаж предодобренных потребительских кредитов, роста ипотечного кредитования и кредитных карт.

Доля неработающих кредитов (просроченных свыше 90 дней) в целом по кредитному портфелю составила 2,9% по сравнению с 3,6% на конец 2013 года и 3,8% на конец 1-го полугодия 2014 года. Основными причинами сокращения уровня неработающих кредитов в 3-м квартале 2014 года стал существенный рост корпоративного кредитного портфеля, списание 3,5 млрд руб. полностью зарезервированных корпоративных кредитов, а также применение новой кредитной политики по списанию розничных кредитов с просрочкой свыше года. В итоге доля неработающих кредитов в корпоративном кредитном портфеле сократилась за последний отчетный квартал с 3,1% до 2,2% (2013: 3,3%). В МСБ доля необслуживаемых кредитов продолжила расти и в 3-м квартале 2014 года составила 5,6% против 4,6% кварталом ранее (2013: 3,5%). Доля необслуживаемых кредитов в рознице в 3-м квартале 2014 года сократилась на 2 п.п. до 4,7% вследствие списания 2,5 млрд руб. полностью зарезервированных кредитов, просроченных свыше года.

В течение 9 месяцев 2014 года банк списал 12 млрд руб. и продал 3 млрд руб. неработающих активов. Уровень покрытия резервами неработающих активов составил 132% в целом по банку по итогам 9 месяцев 2014 года, увеличившись на 14 п.п. за 3-й квартал 2014 года (2013: 125%).

Банк продолжает поддерживать достаточный объем ликвидных активов. Доля ликвидных активов на уровне 13% от всех активов по состоянию на 30 сентября 2014 года покрывает 21% депозитов клиентов и является комфортной при реализации стрессового сценария. В апреле 2014 года за счет ликвидности банк планово погасил еврооблигации в размере 500 млн долл., а также в октябре произвел погашение синдицированного кредита на сумму 300 млн долл.

В 3-м квартале 2014 года, ожидая повышения ставок, банк продолжил сокращение своего портфеля ценных бумаг. Так, портфель ценных бумаг сократился за 3-й квартал 2014 года еще на 34% до 22,2 млрд руб., а за 9 месяцев 2014 года сокращение составило 61%. Доля ценных бумаг в активах банка сократилась с 8% на конец 2013 года до 2% на 30 сентября 2014 года. Структура портфеля ценных бумаг банка остается консервативной и поддерживает ликвидность банка: более 80% являются бумагами, включенными в Ломбардный список Банка России.

По итогам 9 месяцев 2014 года совокупный объем средств на счетах клиентов увеличился на 17% по сравнению с данными на начало 2014 года и составил 570 млрд руб. За 3-й квартал 2014 года средства на счетах клиентов выросли на 5% в основном за счет девальвации рубля. За 9 месяцев 2014 года средства юридических лиц (корпоративный сегмент и МСБ) увеличились на 25%, а остатки на счетах физических лиц – на 5%. За 3-й квартал 2014 года средства юридических лиц выросли на 3% за счет обесценения национальной валюты. Средства и вклады физических лиц за последний квартал выросли на 7%, половина этого роста пришла на переоценку валютных остатков. Доля счетов до востребования выросла в 3-м квартале 2014 года с 28% до 30%, вернувшись на уровень конца 2013 года.

Доля привлечения от Центрального Банка существенно выросла за 3-й квартал 2014 года с 3% до 7% от обязательства банка, однако остается ниже аналогичного показателя по всей банковской системе (9,9%). Рост пришелся в основном на депозиты под нерыночные активы (312-П), доля которых в кредитном портфеле банка существенно выросла в 3-м квартале. Банк по прежнему относится к этому источнику финансирования, как к экстренному, и при нормализации ситуации на рынке намерен заменить данное привлечение другими рыночными инструментами.

Концентрация топ-20 крупнейших кредитов в кредитном портфеле за вычетом резервов несколько увеличилась до 26% на 30 сентября 2014 года с 21% на начало года. Доля топ-20 крупнейших депозитов в средствах клиентов сталась неизменной в 3-м квартале относительно 2-го квартала на уровне 32% (2013: 24%). Доля кредитования связанных сторон по отношению к общему капиталу по Базель III за 3-й квартал 2014 года увеличилась с 14% до 19% на 30 сентября 2014 года (2013: 12%).

Показатели капитализации и доходности:

• Коэффициент общей достаточности капитала по Базелю III по РСБУ на 30 сентября 2014 года составил 11,0%, увеличившись с 10,6% кварталом ранее (2013: 11,4%), при минимальном уровне в 10% согласно требованиям Банка России; коэффициент достаточности базового капитала составил 5,8% (2013: 6,7%) (минимальное требование: 5%) и коэффициент достаточности основного капитала составил 6,6% (2013: 7,1%) (минимальное требование: 5,5%).

В июле 2014 года банк увеличил свой капитал за счет привлечения 300 млн долл. США на рынке субординированных еврооблигаций, а также конвертации части выпусков, погашаемых в 2015-2016 гг. в еврооблигации нового формата в размере 33 млн долл. В сентябре 2014 года банк успешно провел сделку по размещению бессрочных субординированных еврооблигаций (входят в расчет основного капитала) на сумму 100 млн долл. США. Мажоритарные акционеры банка стали инвесторами на значительную часть выпуска.

Для дальнейшего повышения своей капитализации Промсвязьбанк продолжает работу по привлечению субординированного капитала.

Комментируя опубликованные результаты, Владислав Хохлов, Заместитель Председателя Правления — руководитель блока «Финансы» Промсвязьбанка, сказал: «Находясь в условиях резкого роста процентных ставок и значительной девальвации рубля, я не могу не отметить осознанные действия банка в течение всего 2014 года по значительному сокращению портфеля ценных бумаг, по поддержанию низкой зависимости от денег Банка России и рынка МБК, по не принятию валютного риска и по накоплению значительной подушки ликвидности. Более того, мы один из немногих российских банков, кому удалось в этом году привлечь в капитал более 500 млн. долл., что в условиях ослабления национальной валюты позволяет нам даже увеличивать капитализацию Промсвязьбанка».